目  錄

第一部分 益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

三、部門決算單位構(gòu)成

第二部分 益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019 年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分 益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

 

第一部分 益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院概況

一、部門職責(zé)

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院始終秉承“精誠博愛、厚德濟世”的仁愛奉獻思想和與時俱進的改革求索精神，以繼承和發(fā)揚中醫(yī)藥事業(yè)為己任，立志于救死扶傷的偉大事業(yè)，盡我所能為廣大人民群眾提供最優(yōu)質(zhì)、便捷、廉價的醫(yī)療服務(wù)。

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院提供高水平的醫(yī)療、?？啤＜壹白o理服務(wù)，承擔(dān)急危重癥及疑難雜癥診治任務(wù)，承擔(dān)重大活動的醫(yī)療保障服務(wù)、災(zāi)害事故的緊急救援院內(nèi)急救任務(wù)，承擔(dān)湖南中醫(yī)藥大學(xué)及長沙醫(yī)學(xué)院的臨床教學(xué)及畢業(yè)實習(xí)任務(wù)，承擔(dān)下級醫(yī)療機構(gòu)技術(shù)骨干的專業(yè)進修任務(wù)，承擔(dān)省、市中醫(yī)藥的科研課題，并充分發(fā)揮中醫(yī)藥在國家基本公共衛(wèi)生服務(wù)中的優(yōu)勢和作用。

二、機構(gòu)設(shè)置

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院本部現(xiàn)有土地面積42畝，醫(yī)療用房45000㎡，編制床位600張，實際可開放床位780張。益陽市殘疾人康復(fù)醫(yī)院院區(qū)現(xiàn)有土地面積16畝， 醫(yī)療用房8477㎡，編制床位140張。

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院設(shè)有康復(fù)針灸一科、康復(fù)針灸二科、康復(fù)針灸三科、康復(fù)針灸五科、康復(fù)針灸六科(兒童康復(fù)科)、重癥醫(yī)學(xué)科、腦病科、心病科、肺病科、介入中心、腫瘤科、腎病脾胃病科、風(fēng)濕免疫科、老年醫(yī)學(xué)科、全科醫(yī)學(xué)科、脊柱?？啤㈥P(guān)節(jié)?？?、創(chuàng)傷專科、手足修復(fù)重建專科、普外科、泌尿外科、肛腸皮膚科、婦產(chǎn)科、五官科、兒科、麻醉科、手術(shù)室、血液透析室、門診部（含發(fā)熱門診、腸道門診）、急診科、120急救中心、國醫(yī)館、治未病中心、健康管理中心、現(xiàn)代康復(fù)治療部、傳統(tǒng)康復(fù)治療部、兒童康復(fù)治療部、成人康復(fù)治療部等38個臨床科室，藥劑科、制劑室、臨床藥學(xué)科、核醫(yī)學(xué)科、放射科、檢驗科、病理科、功能科等8個醫(yī)技輔助科室。擁有國家級重點建設(shè)?？?個（康復(fù)科），省級重點?？?個（腦病科、針灸科、肛腸科、腎病科、骨傷科），省級在建重點?？?個（腫瘤科、心病科、婦科）。市級重點?？?個（泌尿外科），“治未病中心”為國家級中醫(yī)“治未病”能力建設(shè)項目。

三、部門決算單位構(gòu)成

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院屬于單表戶的獨立核算機構(gòu)。

 

第二部分益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019年度

部門決算表

 

第三部分

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019年度部門決算情況說明

一、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院 2019 年度收入支出決算總體情況說明

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019年度收入總計23554.48萬元，比上年同期減少551.84萬元，下降2.29%；支出總計23554.48萬元，比上年同期減少551.84萬元，下降2.29%。

主要原因：2019年年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3738.81萬元，同比2018年年初的4464.93萬元少723.12萬元。

 

二、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019 年度收入決算情況說明

2019年度收入合計 19815.67萬元，其中：財政撥款收入926.25萬元，占 4.67%；上級補助收入38.04萬元，占0.19%；事業(yè)收入17718.77萬元，占 89.42%；其他收入1132.61萬元，占5.72%。

 

三、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019年度支出決算情況說明

2019年度支出合計20125.99萬元，其中：基本支出19491.65萬元，占 96.85%；項目支出634.34 萬

元，占3.15%。

 

四、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019 年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

 2019 年度財政撥款收、支總計1205.63萬元，比上年同期的2012.52萬元減少806.89萬元，下降40.09%。

主要原因：2019年年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余279.39萬元，同比2018年年初的1441.47萬元少1162.08萬元。

五、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。

2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入總計926.25萬元，比上年的571.05萬元增加355.20萬元，上漲62.20%。主要原因：2019年9月，受政府委托益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院管理益陽市殘疾人康復(fù)中心的醫(yī)療業(yè)務(wù)，對此，財政撥款230.39萬元；公立醫(yī)院改革資金較上年度增加91.42萬元。

一般公共預(yù)算財政撥款支出總計859.92萬元，比上年的1733.13萬元減少873.21萬元，下降50.38%。

主要原因：2018年中醫(yī)類全科醫(yī)生規(guī)范化培養(yǎng)基地建設(shè)財政撥款1399.42萬元。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。

2019 年度財政撥款支出859.92萬元，主要用于以下方面： 一般公共服務(wù)（類）支出7.20 萬元，占 0.84%； 教育（類）支出3.00萬元，占 0.35%； 社會保障和就業(yè)（類）支出9.67萬元，占1.12%； 衛(wèi)生健康（類）支出840.05，占97.69%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。

2019 年度財政撥款支出年初預(yù)算為 182.31 萬元，支出決算為859.92 萬元，完成年初預(yù)算的471.68%。其中：

1. 一般公共服務(wù)（類）組織事務(wù)（款）其他組織事務(wù)（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.20萬元，主要用于引進高層次人才的生活補助。

2. 教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.00萬元，主要用于黨員的繼續(xù)教育。

3. 社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.67萬元，主要用于在編職工過世后的喪葬費和撫恤金。

4、（1）衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）中醫(yī)（民族）醫(yī)院（項）財政撥款支出年初預(yù)算為182.31萬元，支出決算為205.71萬元，主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險等繳費；

（2）衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為441.46萬元，主要用于公立醫(yī)院改革補貼費用；

（3）衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）重大公共衛(wèi)生專項（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為41.58萬元，主要用于住規(guī)醫(yī)生、助理全科醫(yī)生工資及生活費；

（4）衛(wèi)生健康支出（類）中醫(yī)藥（款）中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為137.30萬元，主要用于重點中醫(yī)?？瓢l(fā)展；

（5）衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為14.00萬元，主要用于康復(fù)中心固定資產(chǎn)購置。

六、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出225.58萬元，其中人員經(jīng)費支出225.58萬元，主要包括：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、生活補助、退休費、撫恤金。

七、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院系非營利性公立三級甲等中醫(yī)醫(yī)院，是實行差額核算的單位，沒有政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出。

八、關(guān)于益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院沒有三公經(jīng)費支出。

九、關(guān)于 2019 年度預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況 。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院組織對 2019 年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目 1個，二級項目 4 個，共涉及資金634.34萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。從評價情況來看，項目立項程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時、有效，為上級有關(guān)部門決策提供了較為有力的支撐，績效目標(biāo)得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果 。

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院組織對 2019 年度部門決算中的 “衛(wèi)生健康支出（類）中醫(yī)藥（款）中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項（項）” 績效自進行的自評結(jié)果如下：

1、中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項（項）項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為98分。全年預(yù)算數(shù)為 207.52萬元，執(zhí)行數(shù)為 306.64萬元，完成預(yù)算的107.10% 。

2、項目績效目標(biāo)完成情況：通過項目實施，保障為人民提供醫(yī)療服務(wù)的順利開展，以及公立醫(yī)院改革的順利推進。發(fā)現(xiàn)的主要問題：個別績效目標(biāo)年度指標(biāo)值設(shè)置偏低。

3、下一步改進措施：設(shè)置更加科學(xué)的績效指標(biāo)，充分反映實際工作情況。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果

《衛(wèi)生健康支出項目績效評價報告》見“第五部分 附件”。

 

十、其他重要事項的情況說明

（一）預(yù)決算收支增減變化情況。

本部門2018年預(yù)算收入23182.31萬元，實際收入19815.67萬元，比預(yù)算數(shù)少3366.64萬元，距預(yù)算目標(biāo)14.52%；2018年預(yù)算支出數(shù)為23182.31萬元，實際支出20125.99萬元，比年初預(yù)算數(shù)少13.18%。

 

（二）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。

本部門2019年度機關(guān)運行經(jīng)費支出11947.06萬元，較上年的11974.59萬元基本持平。

 

（三）政府采購支出情況。

本部門2018年度政府采購931.64萬元，其中政府采購貨物支出931.64萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出0萬元。

（四）國有資產(chǎn)占用情況。

截至2019年12月31日，本部門共有車輛7輛，均為特種專業(yè)技術(shù)用車（救護車）；單位價值50萬元以上通用設(shè)備9臺(套)，單價100萬正以上專用設(shè)備13臺(套)。

 

第四部分名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費收入等。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

 

第五部分   附件

 

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院對 2019 年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中二級項目4 個，共涉及資金 634.34萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的 100%。 

益陽市第一中醫(yī)醫(yī)院組織對二級項目“中醫(yī)藥（款）中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項（項）”進行了績效評價，金額137.30萬。從評價情況來看，項目立項程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時、有效，為上級有關(guān)部門決策提供了較為有力的支撐，績效目標(biāo)得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。

• 項目基本情況

• 項目背景。

中醫(yī)藥是我國傳統(tǒng)文化的精髓之一，為推進中醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)和中醫(yī)藥事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，國家制定了2016年—2030年中醫(yī)藥發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃綱要，綱要指出：繼承、發(fā)展、利用好中醫(yī)藥，打造中醫(yī)藥特色，充分發(fā)揮中醫(yī)藥在深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革中的作用，并以此造福人類健康。該綱要明確未來十五年我國中醫(yī)藥發(fā)展方向和工作重點。

• 項目目標(biāo)。

通過中醫(yī)藥特色優(yōu)勢的重點專科建設(shè)、名中醫(yī)工作室建設(shè)、中醫(yī)藥傳承與創(chuàng)新“百千萬”人才工程建設(shè)、中醫(yī)藥監(jiān)督知識與能力建設(shè)、中醫(yī)中國行—中醫(yī)藥健康文化推進行動等達到培養(yǎng)熱愛中醫(yī)藥、醫(yī)德高尚、理論功底扎實、臨床能力較強的高層次中醫(yī)臨床人才和中藥技術(shù)人才，同時強化中醫(yī)理論與思維、推廣中醫(yī)藥。

• 主要內(nèi)容及預(yù)算支出情況。

項目主要用于發(fā)展中醫(yī)藥事業(yè)。2019年批復(fù)項目預(yù)算 207.52萬元，其中：當(dāng)年財政撥款0萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金 57.52萬元、自有資金150.00萬元，截至2019年12月31日實際支出137.30萬元。

• 
  績效評價工作情況及評價結(jié)論

• 評價范圍和目的。

為加強項目支出管理，強化支出責(zé)任，發(fā)展中醫(yī)藥事業(yè)防病治病，為市民提供簡、便、驗、廉的優(yōu)質(zhì)中醫(yī)服務(wù)，本部門對專項資金開展了績效評價。

• 評價指標(biāo)體系。

主要評價專項資金投入臨床后對中醫(yī)藥人才傳承的培養(yǎng)、中醫(yī)藥特色醫(yī)療以及中醫(yī)適宜技術(shù)對促進社會效益等方面的影響。

• 評價方法及實施。

本著科學(xué)、規(guī)范、獨立、客觀、公正的原則，通過聽取項目介紹、座談詢問、數(shù)據(jù)資源抽查、財務(wù)檢查、績效資料審查等多種方式，了解掌握項目的執(zhí)行情況和經(jīng)費使用情況，并按照評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價規(guī)則等，對項目管理、項目績效兩個方面進行評價。           

• 評價結(jié)論。

通過評價，本部門基本完成績效目標(biāo)規(guī)定的任務(wù)，項目實施成效明顯。

• 績效評價指標(biāo)完成情況
• 年開始，我院婦產(chǎn)科、肛腸科、腦病科、腎病科入選省級重點中醫(yī)?？疲骺剖覈?yán)格按照項目建設(shè)的目標(biāo)與要求組織實施，制定了以進修為主、輪訓(xùn)為輔的人才培養(yǎng)制度，將各項工作落到實處。其中婦產(chǎn)科以辨證論治使用湯藥治療為主，結(jié)合穴位敷貼、中藥封包完成了中醫(yī)藥防治崩漏病、婦人腹痛、胎漏、胎動不安等疾病的臨床路徑的驗證工作，在對患者的治療中廣泛使用醫(yī)院自制制劑胡氏清宮止帶丸、龍黃片、瘀痛丸，還有苦參黃柏湯、消癥散、溫經(jīng)活絡(luò)等方劑療效顯著；我院肛腸科在專項及醫(yī)院配套資金的支持下，以清晰明了的中醫(yī)?？瓢l(fā)展為方向、以良好的人才梯隊建設(shè)為抓手，針對在直腸息肉的診斷、直腸息肉摘除等項目上的空白，以中醫(yī)灌腸治療的優(yōu)化措施使?？平ㄔO(shè)獲得穩(wěn)步推進。為達成“十三五”省級中醫(yī)重點?？茦?biāo)準(zhǔn)要求該科在硬件設(shè)備、診斷診治能力、中醫(yī)服務(wù)水平等方面取得突破，已基本完成重點?？平ㄔO(shè)任務(wù)。

我院主任中醫(yī)師、副院長曹國立，主任中醫(yī)師、國醫(yī)館主任楊征宇先后被省中管局確定為湖南省名老中醫(yī)藥專家傳承工作室建設(shè)項目專家，工作室的硬件建設(shè)、制度建設(shè)上已經(jīng)初具規(guī)模，在此基礎(chǔ)上我院掛牌益陽市國醫(yī)館。中醫(yī)藥傳承人才隊伍建設(shè)正按部就班，益陽市中醫(yī)藥學(xué)會專業(yè)委員會也在我院成立。

項目評價得分≥90%，評價等級”優(yōu)”。評價認(rèn)為，項目為醫(yī)院給患者提供服務(wù)的質(zhì)量上提高了一個臺階，特別是中醫(yī)適宜技術(shù)的推廣得到患者的一致好評，但也存在預(yù)算管理水平有待提高等問題。

• 發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因

在本部門為患者提供的服務(wù)中中醫(yī)藥項目占比較低，需要結(jié)合臨床更多的開展科教活動，以突顯中醫(yī)藥的特色。

• 相關(guān)建議

科學(xué)編制項目預(yù)算，提升預(yù)算管理水平；項目執(zhí)行部門設(shè)定與實際工作任務(wù)相銜接的績效目標(biāo)，客觀全面地反映項目實施情況；細化評價指標(biāo)體系，以提高評價的準(zhǔn)確性。